Консультация
Наталья: Скажите пожалуйста, положен ли мне на работе сладкий новогодний подарок на ребенка, если я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет (сыну 1г.4мес.). В прошлом году отказали, оргументируя тем, что положено от года, а в этом что не работаю. Заранее спасибо!
Наталья, добрый день!
Данный вопрос остается на усмотрение администрации и регулируется внутренними нормативными актами по организации, с которыми Вы можете ознакомиться непосредственно в офисе вашей компании
Ирина: Здравствуйте! Мы осуществляем железнодорожные перевозки, выступаем как экспедиторы. Арендуем вагоны у собственника на территории РФ со ставкой 18%, в последующем организовываем отправку этих вагонов в Китай и выставляем заказчику(российское предприятие) документы со ставкой НДС 0%. Сможем ли мы возместить НДС с аренды вагонов? Нужно ли собирать пакет документов предусмотренный ст.165 нк? Спасибо.
Ирина, добрый день!
Из Вашего вопроса не понятно, по каким видам договоров работает Ваша компания.
В любом случае, Ваша реализация облагается НДС по ставке 18%, так как заказчик российское предприятие и, соответственно, местом оказания услуг является территория Российской Федерации. (п.4 ст.148 НК РФ)
Если Вы работаете по агентским договорам, то обязаны начислять НДС с суммы комиссионного вознаграждения. При этом входящий НДС в части арендуемых вагонов принимать к вычету не сможете, но и начислять НДС с этой реализации нет необходимости.
В случае, если Вы работаете по договору оказания услуг, то Вы можете принять входящий НДС в части арендуемых вагонов к вычету, но у Вас так же возникает обязанность начислить НДС к уплате в бюджет.
Татьяна: ООО \"Наше\" работает с НДС, реализуем кирпич, возникла ситуация мы купили металлолом без НДС согласно Законодательству о продаже металлолома, реализовать мет-ом мы должны тоже без НДС? если да. то как это отразить в декларации по НДС?
Татьяна, добрый день!
В соответствии со ст. 149 пункт 2 пп 25 Налогового Кодекса Российской Федерации лом и отходы черных и цветных металлов не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) налогом на добавленную стоимость.
Так же напоминаем что в соответствии со ст. 149 пункт 4 НК РФ если ваша организация осуществляет деятельность облагаемую НДС и деятельность не подлежащую обложению НДС необходимо вести раздельный учет таких операций.
В декларации по НДС суммы налога не подлежащие налогообложению отражаются в разделе 7 , графы 1 и 2 строки 010, при этом в графах 3 и 4 ставится прочерк.
Анастасия: Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации. Я являюсь соучредителем и коммерческим директором фирмы. До 20.09 находилась в декретном отпуске. с 21.09 должна находиться в отпуске по уходу за ребенком, но ген.директор отказывается мне подписывать заявление на отпуск и все сопутствующие документы на оформление пособия по уходу за ребенком. Я пригрозила. что пойду в суд. Директор угрожает увольнением за прогулы, хотя какие прогулы, если за время моего отсутсвия офис опустел, дверь закрыта и я вообще не знала куда сунуться с этим заявлением и сама же она отказывается его подписывать?! Завтра собираюсь отправить его с описью по месту прописки директора и далее идти в суд, ведь еще 2/3 моих декретных пошли на долги фирмы с легкой руки ген.директора. не знаю правильно ли я поступаю и действительно ли она может меня уволить за прогулы в такой ситуации? Очень надеюсь на скорый ответ.
Анастасия, добрый день!
В соответствии с п.4 ст. 261 Трудового Кодекса Российской Федерации Расторжение трудового договора с женщинами, имеющими детей в возрасте до трех лет по инициативе работодателя не допускается. Исключения составляют ликвидация фирмы и другие моменты, не имеющие к вам отношения.
В соответствии со ст. 145 Уголовного Кодекса Российской Федерации необоснованное увольнение с работы женщины, имеющей детей в возрасте до трех лет наказываются штрафом в размере до 200 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев либо обязательными работами на срок от 120 до 180 часов.
В соответствии со ст. 145.1 УК РФ Невыплата свыше двух месяцев заработной платы, пособий руководителем организации, наказывается штрафом в размере до 120 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до года, либо лишением права занимать определенные должности на срок до 5 лет, либо лишением свободы на срок до 2 лет.
В соответствии со ст. 193 ТК РФ до применения дисциплинарного взыскания (к которым относится и прогул) работодатель должен затребовать от работника письменное объяснение. После чего составляется приказ о дисциплинарном взыскании и объявляется работнику под роспись.
Насколько мы поняли из вашего вопроса, работодатель никакого письменного объяснения с вас не брал.
На основании вышеизложенного, мы предлагаем:
1. Направить в адрес работодателя заявление о предоставлении отпуска по уходу за ребенком не письмом, а телеграммой с отметкой о вручении. Не забудьте взять на почте заверенную копию телеграммы.
2. Обратиться с жалобой в трудовую инспекцию. Как правило, они реагируют быстро и действенно.
Так же нам не понятно, почему вы получили только 1/3 часть пособия по беременности и родам. Здесь существует два момента:
1. Вам выплатили только 1/3 часть пособия – это грубое нарушение действующего законодательства – смело обращайтесь в трудовую инспекцию.
2. Вам выплатили пособие полностью, но вы как участник общества 2/3 пособия внесли в качестве безвозмездной помощи предприятию. В этом случае действия директора законны. Если вы подписывали подобные документы, советуем на будущее внимательно читать, что вы подписываете.
Динара: Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, решить проблему. На предприятии есть работающий инвалид. Его зарплата нарастающим итогом с начала года превысила 100 тыс. руб.Как исчисляются страховые взносы в ПФ и мед.страх.
Динара, добрый день! До 1 января 2010 года все организации имели право не начислять ЕСН с доходов инвалидов 1, 2, 3 группы если он не превышал 100 тысяч рублей за налоговый период. С января 2010 года ЕСН отменен, поэтому, следует руководствоваться федеральным законом 212-ФЗ, которым освобождение доходов работников-инвалидов от уплаты страховых взносов в пределах какой-либо суммы не предусмотрено. На них распространяется общее правило освобождения от начисления и уплаты страховых взносов с доходов превышающих 415000 рублей на каждого работника с начала года на каждого работника. Следует отметить, что с доходов работников-инвалидов на 2010 в соответствии со ст. 57 ч.2 п.2 федерального закона 212 применяются пониженные ставки страховых взносов. С доходов сотрудников-инвалидов следует начислять и уплачивать страховые взносы в ПФР в размере 14%.
Динара, добрый день! До 1 января 2010 года все организации имели право не начислять ЕСН с доходов инвалидов 1, 2, 3 группы если он не превышал 100 тысяч рублей за налоговый период. С января 2010 года ЕСН отменен, поэтому, следует руководствоваться федеральным законом 212-ФЗ, которым освобождение доходов работников-инвалидов от уплаты страховых взносов в пределах какой-либо суммы не предусмотрено. На них распространяется общее правило освобождения от начисления и уплаты страховых взносов с доходов превышающих 415000 рублей на каждого работника с начала года на каждого работника. Следует отметить, что с доходов работников-инвалидов на 2010 в соответствии со ст. 57 ч.2 п.2 федерального закона 212 применяются пониженные ставки страховых взносов. С доходов сотрудников-инвалидов следует начислять и уплачивать страховые взносы в ПФР в размере 14%.
Александр: Индивидуальный предприниматель. Общая система налогообложения. Могут ли начислить НДС при продаже недвижимости?
Александр, добрый день! У индивидуального предпринимателя нет четкого разграничения имущества, которое относится к его предпринимательской деятельности, от его личного имущества как физического лица. Это в полной мере относится и к денежным средствам. Насколько мы можем понимать из вопроса, Вы продаете недвижимость, которая принадлежит Вам как частному лицу и эта сделка не связана с предпринимательской деятельностью. Соответственно, начислять НДС при данной продаже не нужно.
Александр, добрый день! У индивидуального предпринимателя нет четкого разграничения имущества, которое относится к его предпринимательской деятельности, от его личного имущества как физического лица. Это в полной мере относится и к денежным средствам. Насколько мы можем понимать из вопроса, Вы продаете недвижимость, которая принадлежит Вам как частному лицу и эта сделка не связана с предпринимательской деятельностью. Соответственно, начислять НДС при данной продаже не нужно.
людмила: на 2 вида предпринимательской деятельности составлять сколько договоров
Людмила, вопрос не однозначный. Все зависит от видов предпринимательской деятельности и от системы налогообложения. К примеру, если вы занимаетесь продажей товара по нескольким видам договоров (купля-продажа и комиссия) то вам необходимо составлять два договора, так как согласно гражданского кодекса у вас будет разный вид дохода. В тоже время если вы оказываете два вида услуг, то их можно прописать в одном договоре. Более подробную бесплатную консультацию вы можете получить по телефону указанному на сайте.
Людмила, вопрос не однозначный. Все зависит от видов предпринимательской деятельности и от системы налогообложения. К примеру, если вы занимаетесь продажей товара по нескольким видам договоров (купля-продажа и комиссия) то вам необходимо составлять два договора, так как согласно гражданского кодекса у вас будет разный вид дохода. В тоже время если вы оказываете два вида услуг, то их можно прописать в одном договоре. Более подробную бесплатную консультацию вы можете получить по телефону указанному на сайте.
Ольга: Я зарегистрирована как ИП заявление на упрощенку подать не успела.буду подавть в следующем году. Сейчас у меня общая система налогообложения. Открываю розничный магазин одежды. Нужно ли мне платить ндс?
Добрый день! Если у Вас общая система налогообложения, то Вы обязаны платить НДС, налог на прибыль, налог на имущество, страховые взносы с заработной платы (в большем объеме, чем при упрощенке). Но из этой ситуации есть выход. Вы можете зарегистрировать ИП на своего ближнего родственника (например, одного из родителей) и вместе с регистрацией нового ИП подать заявление на применение упрощенной системы налогообложения. В этом случае, Вы значительно экономите на налогах. Как вариант, можете рассмотреть возможность регистрации ООО с упрощенной системой налогообложения. При регистрации ООО есть свои плюсы и минусы. Но в каждом конкретном случае нужно исходить из особенностей Вашего бизнеса, в том числе, какой вариант налогообложения УСН вам взять 6 или 15 процентов. Более подробную бесплатную консультацию Вы можете получить позвонив по телефону указанному на нашем сайте.
Добрый день! Если у Вас общая система налогообложения, то Вы обязаны платить НДС, налог на прибыль, налог на имущество, страховые взносы с заработной платы (в большем объеме, чем при упрощенке). Но из этой ситуации есть выход. Вы можете зарегистрировать ИП на своего ближнего родственника (например, одного из родителей) и вместе с регистрацией нового ИП подать заявление на применение упрощенной системы налогообложения. В этом случае, Вы значительно экономите на налогах. Как вариант, можете рассмотреть возможность регистрации ООО с упрощенной системой налогообложения. При регистрации ООО есть свои плюсы и минусы. Но в каждом конкретном случае нужно исходить из особенностей Вашего бизнеса, в том числе, какой вариант налогообложения УСН вам взять 6 или 15 процентов. Более подробную бесплатную консультацию Вы можете получить позвонив по телефону указанному на нашем сайте.
Rudinka: Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, решить проблему. Сотрудник проработал на предприятии. Уволился. Через два года после увольнения предъявил записку об увольнении с требованием выплаты компенсации за неиспользованный отпуск. Как правильно поступить: выплатить ему компенсацию или нет? (Если можно со ссылками на статьи закона).
Добрый день! В соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации ст 127 при увольнении работнику выплачивается денежная компенсация за все неиспользованные отпуска. По нашему мнению, если сотруднику не была выплачена компенсация за неиспользованный отпуск и срок исковой давности не наступил, ему полагается компенсация за неиспользованный отпуск плюс проценты за каждый день просрочки (проценты в соответствии со ст.236 ТК РФ)
Добрый день! В соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации ст 127 при увольнении работнику выплачивается денежная компенсация за все неиспользованные отпуска. По нашему мнению, если сотруднику не была выплачена компенсация за неиспользованный отпуск и срок исковой давности не наступил, ему полагается компенсация за неиспользованный отпуск плюс проценты за каждый день просрочки (проценты в соответствии со ст.236 ТК РФ)
Анна: что нужно, чтобы официально зарегистрировать работников на своей фирме?
Для того чтобы оформить сотрудника на работу необходим один единственный документ - паспорт. С сотрудником заключается трудовой договор, оформляется приказ о приеме на работу по унифицированной форме. Так же попросите у сотрудника копии дипломов (сертификатов, лицензий), свидетельство из ПФР - если есть (если нет - необходимо оформить в течении 10 дней с момента приема), ИНН - если есть, трудовую книжку - если есть. Если мы говорим о сотрудниках граждан другого государства (нерезидентах) то тогда необходимо оформить разрешение на работу в органах ФМС. Исключение составляют граждане Беларусии. Так же попросите копию регистрации по месту жительства и отслеживайте период в 180 календарных дней для правильного расчета и удержания НДФЛ.
Для того чтобы оформить сотрудника на работу необходим один единственный документ - паспорт. С сотрудником заключается трудовой договор, оформляется приказ о приеме на работу по унифицированной форме. Так же попросите у сотрудника копии дипломов (сертификатов, лицензий), свидетельство из ПФР - если есть (если нет - необходимо оформить в течении 10 дней с момента приема), ИНН - если есть, трудовую книжку - если есть. Если мы говорим о сотрудниках граждан другого государства (нерезидентах) то тогда необходимо оформить разрешение на работу в органах ФМС. Исключение составляют граждане Беларусии. Так же попросите копию регистрации по месту жительства и отслеживайте период в 180 календарных дней для правильного расчета и удержания НДФЛ.